某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购

题目描述

某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了（）原则。

健全性

相互制约

有效性

独立性

本题考查内部控制的有效性原则。

基金管理人内部控制有效性主要包含两层含义：

（1）基金管理人实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；

（2）基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

本题就违反了内部控制的有效性原则。

故本题选C选项。

下列关于英国基金投资国际化概况的内容说法不正

为确保基金公司信息系统安全运作，可制定的相关

内部控制的基本要素不包括（）。A信息沟通

基金客户服务中，售中服务的具体内容不包括（

（）是指私募股权投资基金投资的企业运营失

下列投资中，属于另类投资形式的有（）。Ⅰ.

如果以X表示执行价格，Sr代表标的资产的到期

期货的平仓方式不包括（）。A对冲B实物交

对客户来说，通过银行代销销售基金优势不包括（

（），首批3个5年期国债期货合约正式在中国

以下关于基金自行募集和委托募集的说法，正确的

涨跌停板一般是以合约上一交易日的（）为基

各项技术已经成熟，产品市场不断扩大，公司利润

股权投资基金行业有力地推动了（）和（）在

根据中国证监会的相关指引，ETF联接基金投资

对于公司型基金，现行的《公司法》对公司的注册

杜邦恒等式中净资产收益率等于（）。A净资产

下列对流动比率的说法中，正确的是（）。Ⅰ.

投资基金主要是一种(　　)投资工具。A直接B

下列各项科目，不属于所有者权益的是( )。A