人力资源管理师证
2025-03-09 09:56:16

简述银行在对账时,储蓄所账务核对的主要内容。

题目描述

  简述银行在对账时,储蓄所账务核对的主要内容。

答案解析

  储蓄所账务核对的主要内容有:

  (1)核对库存现金。

  (2)核对余额

  变动户本日余额=变动户昨日余额+本日贷方发生额-本日借方发生额

  短期储蓄存款本日余额=短期储蓄存款昨日余额-变动户昨日余额+变动户本日余额

  (3)核对开销户数。

  (4)核对空白重要凭证。

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