甲证券公司根据自身经营目标和运营状况，结合自身的环境条件，建

题目描述

甲证券公司根据自身经营目标和运营状况，结合自身的环境条件，建立有效的内部控制制度、机制。以下甲证券公司内部控制当前遵循的原则，错误的是（）。

甲证券公司的内部控制覆盖所有业务、部门和人员

为了提高效率，甲证券公司承担内部控制监督检査职能的部门同时辅助前台业务运作

该证券公司以合理的成本实现内部控制目标

前台业务运作与后台管理支持适当分离

本题考查证券公司内部控制应当贯彻的原则。选项B，证券公司内部控制应当贯彻执行独立原则，即承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。

计算可转换证券的转换价值所需数据有（

以下关于美式期权和欧式期权的说法，正确的是（

计算债券必要回报率所涉及的因素有（）。Ⅰ

技术分析三大假设中，（）是进行技术分析最

下列有关公平原则的说法中，正确的有（）。Ⅰ.

每股股利与股票市价的比率称为（）。A股利

《证券法》将证券公司的注册资本最低限额与证券

2000年，北京市海淀区28岁的个体工商户王

客户交易结算资金第三方存管制度与以往的客户交

下列关于分公司和子公司法律地位的说法中，正确

下列对证券市场融资描述错误的是（）。A证券

客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有

通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过

中国人民银行公开市场业务，( )。①主要包

常见的间接融资方式有( )。①银行信用融资

根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的

以下关于债券价值的说法正确的有（）。Ⅰ.

以下可以作为资产支持证券发起机构的是（）

制定有效的流动性风险应急计划应该符合（）

关于利率和年金现值与终值的关系，下列说法不正