证券从业资格
2025-03-12 02:38:00

按照《证券公司内部控制指引》的要求,证券公司内部控制的组织结

题目描述

按照《证券公司内部控制指引》的要求,证券公司内部控制的组织结构要求设立严密有效的三道业务防线,其中,第一道防线、第二道防线和第三道防线分别是( )。

Ⅰ.建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线

Ⅱ.建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线

Ⅲ.建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的防线

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅱ、Ⅲ、Ⅰ

C

Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ

D

Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ

答案解析

考查证券公司内部控制组织结构要求的有关规定。

第一道防线:建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线,Ⅱ项符合。

第二道防线:建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线,Ⅰ项符合。

第三道防线:建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的防线,Ⅲ项符合。

故本题选C选项。

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